Wat verandert er voor de koper?

Die zal toch weer minder kunnen lenen voor de aankoop van een huis. Iemand met een bruto jaarinkomen van 45.000 euro kan volgens berekeningen van het Nibud ongeveer 3500 euro minder lenen dan vorig jaar. Bij een lagere rente van onder de 4 procent bij tien jaar vast, kan het effect van de aanscherping van de hypotheeknormen nog sterker zijn. Kopers zullen dus ook dit jaar weer scherp moeten onderhandelen over de prijs. Dit proces zal tot 2018 verder gaan, zodat kopers straks niet meer dan 100 procent van de woningwaarde, inclusief de kosten, kunnen lenen. Nu is dat percentage nog 104 procent.

Gaat de grens van de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) dan ook naar beneden?

Wanneer bij verkoop van de woning de opbrengst niet voldoende is om de hypotheek af te lossen, neemt de NHG onder bepaalde voorwaarden de restschuld voor haar rekening. Dat geldt tot 1 juli van dit jaar voor huizen tot 290.000 euro. Dat bedrag gaat daarna naar beneden naar 265.000 euro. Dat is nog altijd meer dan de gemiddelde prijs van een huis in Nederland.

Blijft de hypotheekrenteaftrek dit jaar op peil?

Daar blijft druk op staan. Pas twee weken geleden werd duidelijk dat het eigenwoningforfait met 0,1 procent stijgt naar 0,7 procent. Dat scheelt alle huizenbezitters bij elkaar 350 miljoen euro aan renteaftrek. Het woningforfait is het percentage van de woningwaarde waarover geen renteaftrek mogelijk is. Wordt dat percentage hoger, dan blijft er minder renteaftrek over. Hoe duurder het huis, hoe harder het gaat.

Komt de hypotheekaftrek nog verder onder druk?

Ook vanaf dit jaar gaat het maximale belastingtarief waartegen de hypotheekrente aftrekbaar is, naar beneden. Het is een klein stapje, van de maximale 52 procent naar 51,5 procent. Maar dit is nog maar het begin. Uiteindelijk moet de daling ertoe leiden dat hypotheekrente na 28 jaar nog maar tot 38 procent aftrekbaar is. Het spreekt vanzelf dat de hogere inkomens die maximaal belasting betalen, er meer van gaan merken dan de lagere. Maar 28 jaar is lang en daarom zullen veel jongeren met een lager inkomen er straks toch mee te maken krijgen, omdat hun inkomen gaandeweg zal stijgen.

Maken veel mensen gebruik van de nieuwe schenkingsregels, waardoor ouders 100.000 euro belastingvrij kunnen overmaken aan hun kinderen, zodat ze een huis kunnen kopen of hun hypotheek kunnen verlichten?

Honderdduizend euro is natuurlijk een flink bedrag. Staatssecretaris Weekers verwacht dat er zo’n 5000 mensen aan zullen meedoen. Maar dat aantal zou nog weleens hoger kunnen uitvallen, nu het eigen vermogen van ouderen mede bepaalt hoe hoog de eigen bijdrage wordt in een verpleeg- of verzorgingstehuis. Notarissen in het hele land krijgen er in elk geval veel vragen over. Tip: wie overweegt een flink bedrag aan zijn kinderen te schenken over aankoop van een huis, kan het beste eerst naar een notaris gaan. Die kan ook adviseren of het geld wel gemist kan worden.