De Committee of European Banking Supervisors (CEBS) hield rekening met drie verschillende scenario’s om te kijken of de banken bestand zijn tegen een stevige economische terugval.

De banken die niet in staat zijn gebleken om een zogenoemde tier-1 ratio, het kernvermogen van de bank, te handhaven van minstens 6 procent aan het einde van 2011 zijn gezakt voor de test.

Voor de test moesten banken de verliezen op hun kredietportefeuilles uitrekenen onder verschillende omstandigheden. Deze uitkomsten werden afgezet tegen de verwachtte winsten in 2010 en 2011. Vervolgens werden deze resultaten verrekend met het kernkapitaal van de banken.

Volgens de huidige bankregels moet de tier-1 ratio minstens 4 procent bedragen, maar veel van de grote Europese banken houden een veel hoger kernkapitaal aan.

De onderzoeken beperkten zich tot de verliezen die banken hebben geleden met de handel in schuldpapieren. Ze hielden geen rekening met de obligatieleningen van de banken zelf. CEBS ging uit van een verlies van 23,1 procent op Grieks staatspapier, 14 procent op Portugese obligatieleningen en 12,3 procent op Spaanse obligatieleningen. Bij Duitse obligatieleningen hield de toezichthouder rekening met een verlies van 4,7 procent.

De banken die onderzocht zijn, beslaan in totaal 65 procent van de bancaire sector in de Europese Unie. Bij de tests heeft CEBS ook de resultaten van dochterbedrijven buiten de Europese Unie meegenomen.

Volgens CEBS en de Europese Centrale Bank is de stresstest strenger dan de tests waaraan Amerikaanse banken vorig jaar werden onderworpen. Het Europese scenario heeft de waarschijnlijkheidskans om een keer in de twintig jaar voorbij te komen. Bij het Amerikaanse onderzoek was dit een keer in de zeven jaar.

CEBS maakt vrijdag na het sluiten van de beurs de resultaten bekend van de stresstesten van 91 Europese banken.