De 26-jarige is eigenaar van een autobedrijf dat vermoedelijk bij de import van auto’s gebruik heeft gemaakt van een omzetbelastingregeling voor ondernemers, waarbij een tarief van 0 procent geldt. Vervolgens zou hij bij de doorverkoop van de auto’s wel omzetbelasting in rekening hebben gebracht, maar deze niet hebben afgedragen. Het gaat mogelijk om een bedrag van minstens 120.000 euro. De drie andere mannen zouden hebben geholpen met het verbloemen van de constructie door zich als katvanger voor te doen. Ook werden er valse facturen gebruikt.

De FIOD zette het strafrechtelijke onderzoek op na een melding van de Belastingdienst, die nog een vordering op de 26-jarige man had. De opsporingsdienst heeft voor het onderzoek doorzoekingen gedaan in vijf huizen in Amsterdam, Koog aan de Zaan, IJmuiden, Utrecht en Maarssen, twee bedrijfspanden in Nieuwegein en Utrecht en een garagebox in Zaandam.