De mosselfraude loopt volgens Belgische media waarschijnlijk in de honderdduizenden euro’s. Spilfiguur in het verhaal is volgens hen een grote mosselhandelaar in Nederland, maar dat kon de Belastingdienst niet bevestigen. Aan de Nederlandse kant richt het onderzoek zich op de circa 50 groothandelaren in mosselen. Daarvan zijn er volgens de Belastingdienst „een beperkt aantal” bij wie de facturen niet kloppen. De Belgische kant van de zaak richt zich vooral op de afnemers van de schelpdieren: winkels en restaurants. Volgens de fiscus wordt ongeveer 60 procent van de Nederlandse mosselen naar België verhandeld.

Het gaat er bij de fraude om dat de facturen onvolledig of verkeerd zijn ingevuld, waardoor niet te zien is wie verkoopt en wie inkoopt.