Volgens een aanklacht van het Amerikaanse ministerie van Justitie maakte BAT zich ook schuldig aan bankfraude. De sigarettenverkoop heeft betrekking op de periode 2009 tot 2017. De Verenigde Staten hadden een reeks sancties ingesteld tegen Noord-Korea om de financiering van het nucleaire raketprogramma van het land te dwarsbomen.

BAT is ’s werelds op een na grootste tabaksconcern en maakt sigaretten van onder meer de merken Lucky Strike en Dunhill.

Een andere instantie die grote fraudezaken onderzoekt, het Britse Serious Fraud Office (SFO), voert een afzonderlijk lopend onderzoek uit naar BAT. Hier draait het om „verdenkingen van corruptie bij de bedrijfsvoering door groepsmaatschappijen en verbonden personen”.